来自稳定的小额储蓄计划的一些产品，其税率每季度审查一次，有时由政府重置，可帮助您节省税款，财政年度的开始是税收筹划的好时机。3月29日，政府宣布，与上一季度相比，2017-2020财年第一季度的小额储蓄率将保持不变。这些方案如何叠加?

PPF

您可能会在您的父母甚至您的祖父母的投资组合中找到公共公积金(PPF)，并且建议您将其纳入您的投资组合中。PPF的利率相对较高，为8%。它的任期为15年，可以在五年内无限期更新。部分提款可以在第七年进行，您也可以利用贷款。PPF余额不受任何法院判决的依附。

PPF的利息是根据每个月的第5天和最后一个日期之间的最低余额计算的，因此您最好在每个月的5日之前投资。如果您有必要的一次性付款，请在4月5日之前投资，以获得全年的全部金额利息。

SCSS

这仅适用于老年人(60岁以上的人;如果是退休金或VRS，则限制为55岁)。SCSS的利率为8.7%，是小额储蓄计划中最高的利率。它的任期为五年，可以再延长三年。通过季度利息支付，SCSS可以成为退休人员稳定的收入来源。

SSY

Sukanya Samriddhi Yojana(SSY)向女童的父母开放。它可以为10岁以下的女孩开放。它的任期为21年，或直到女孩在18岁以后结婚，但存款只需要在头15年内完成。

在女孩年满18岁之后，也允许部分提取高达50%的余额。该计划获得8.5%的固定利率且利息是免税的。

五年邮局FD

在有效利用您的节税资金方​​面，五年邮局定期存款(FD)显然不足。本季度目前的利率为7.8%，处于节税小额储蓄计划的底部，利息是完全应纳税的。

FD通常因其安全性而受到青睐，但这一因素与其他小额储蓄计划无关，因为政府对其进行管理。

NSC

在国民储蓄证书(NSC)是一个奇怪的结构性储蓄工具。它在五年后成熟，并且利息再次投入到工具中。然而，这种再投资利息不是免税的，尽管在前四年可以根据第80C条扣除。第五年赚取的利息是完全应纳税的。即使在可以免税的年份，利息也会占用第80C条限制的一部分。此外，税收减免必须在您的所得税申报表中申请，或者您没有获得其利益。8%的利率与PPF的利率相当，五年的期限比PPF短。

由于税收效率低下，专家们反对NSC。“我不建议使用NSCs，特别是对于税率更高的人。这是因为利息是完全应税的，“Finsafe India Pvt.Ltd的创始人兼Womantra的联合创始人Mrin Agarwal说。

对于规避风险的投资者而言，小额储蓄计划是一种很好的减税方案。在小额储蓄篮子中，PPF是投资者债务分配的首要因素。SCSS适用于较低税率的老年人和女童父母的SSY，但两者都限于这些群体。如果您可以承担更多风险，请选择与股票挂钩的储蓄计划。