不到十年前，遇到一位通过将其个人退休帐户(IRA)转换为自我控制的IRA(SDIRA) “释放”退休资本的投资者的情况非常罕见。但是，如今，“自我指导的IRA”一词如此吸引人和流行，以至于许多没有提供真正自我指导账户的IRA托管人仍然试图通过使用这种命名法并扭曲其定义以满足自己的目的来利用这种吸引力。

尽管这种广告策略可能对某些托管人甚至他们的客户都有效，但想要真正独立的IRA的投资者必须了解独立帐户和“专属”帐户之间的区别。然后，他们必须仔细评估自己的保管和行政选择，以便他们进行最适合其退休金目标的帐户转换。

这听起来可能很复杂，但现实情况是，将专属IRA转换为自我控制的IRA的过程相对简单。掌握了评估未来IRA帐户托管人或管理员所需的信息后，您将准备朝着财务安全和投资自由迈出重要的一步。

囚禁IRA石蕊试纸

在确定合适的托管人时，许多潜在的自我导向投资者的绊脚石是，根据法律，自我导向的IRA和专属IRA是绝对相同的。在创建IRA的法规(《美国法典》第26条第408条)中，这两个术语均不存在。该代码仅声明个人退休帐户(IRA)将遵守某些规则，包括：

所有税收优惠。

所有供款限额和提款规则。

房地产规划法规和功能。

资产保护。

必须允许每个IRA在这些方面具有相同的优势，并且受到相同的限制。但是，这并不意味着每个IRA托管人都必须允许相同类型的投资，而这正是“专属与自控”命名法发挥作用的地方。

如果您的IRA目前是专属IRA，那么您可以投资的资产就受到限制。无论您是持有一个允许您仅对股票进行投资的保管人IRA，还是您只允许一个投资于黄金等另类资产的托管人，都被约束了IRA。

“黄金IRA”通常被称为“自主IRA”，因为它允许账户持有人投资于另类资产类别贵金属，但它并不是真正的自我指导，因为您可以投资的资产仍然有限不是根据IRS的IRA规定，而是由持有您帐户的托管人。